MANIFESTACIÓN BAJO PROTESTA DE DECIR VERDAD DEL SOCIO O ACCIONISTA QUE EJERCE EL CONTROL EFECTIVO

TMX2.971.122

Normativa: Artículo 27 del Código Fiscal de la Federación.

Supuesto: El presente documento contiene la manifestación bajo protesta de decir verdad emitida por el socio o accionista que ejerce el control efectivo de la persona moral, mediante la cual se acredita su identidad, nacionalidad, participación accionaria, facultades corporativas y capacidad de decisión dentro de la sociedad, en cumplimiento de lo dispuesto por el Código Fiscal de la Federación. En él se incorporan los datos necesarios para efectos de actualización ante el Registro Federal de Contribuyentes, incluyendo la descripción del control ejercido, la declaración de no estar legalmente impedido, la no residencia en el extranjero y la exhibición de identificación oficial, a fin de proporcionar a la autoridad fiscal la información requerida para la correcta integración del padrón de socios, accionistas o personas que detenten el control efectivo de la entidad.

Yo, _________________________________________, en mi carácter de socio o accionista de la persona moral denominada _________________________________________, con Registro Federal de Contribuyentes ________________________, y con domicilio fiscal ubicado en _________________________________________, comparezco bajo protesta de decir verdad para hacer la siguiente manifestación, en términos de lo dispuesto en el artículo 27, apartado B, fracción VI del Código Fiscal de la Federación, adjuntando para su debida acreditación copia simple de mi identificación oficial INE ____________________.

Manifiesto que soy integrante de la estructura orgánica de la citada persona moral y que ostento una participación equivalente al _______% (________ por ciento) del capital social, de conformidad con los estatutos vigentes y las anotaciones realizadas en el libro de socios o accionistas. En virtud de dicha participación, así como del derecho de voto que me corresponde, mi facultad para intervenir en la designación y remoción de administradores, las atribuciones estatutarias que me confieren poder de decisión y, en su caso, mi posición dentro del consejo de administración u órgano equivalente, declaro que ejerzo el control efectivo de la persona moral, entendido como el poder de mando, influencia significativa o capacidad de decidir sobre asuntos relevantes y estratégicos de la sociedad, en términos de la legislación fiscal aplicable y de las reglas de carácter general emitidas por el Servicio de Administración Tributaria.

Declaro igualmente que no me encuentro sujeto a impedimento legal alguno que limite o restrinja mi capacidad para ejercer derechos corporativos, adoptar decisiones dentro de la persona moral o desempeñar funciones vinculadas al control efectivo de la misma. Asimismo, manifiesto bajo protesta de decir verdad que soy persona de nacionalidad mexicana y no soy residente en el extranjero, por lo que no me ubico en los supuestos de excepción previstos en el artículo 27 del Código Fiscal de la Federación respecto de socios o accionistas residentes en el extranjero.

Asimismo, hago constar que la información contenida en la presente manifestación se proporciona para el cumplimiento de la obligación prevista en el artículo 27, apartado B, fracción VI del Código Fiscal de la Federación, consistente en informar al Registro Federal de Contribuyentes el nombre, la clave del RFC, el porcentaje de participación en el capital social, el objeto social y la identidad de la persona que ejerce el control efectivo de la sociedad. Autorizo expresamente a la persona moral para que utilice esta declaración a fin de presentar o actualizar la información correspondiente ante la autoridad fiscal, y me comprometo a comunicar oportunamente cualquier modificación relacionada con mis datos, mi porcentaje de participación o mi situación respecto del control efectivo.

La presente manifestación se formula bajo protesta de decir verdad, por lo que afirmo que los datos asentados son ciertos, completos y verificables. Reconozco que la documentación que acredite su veracidad se encuentra disponible en el domicilio fiscal de la persona moral, en términos del artículo 27 del Código Fiscal de la Federación y su Reglamento. Me encuentro consciente de las responsabilidades administrativas, fiscales y penales que pudieran derivarse en caso de proporcionar información . . .